Налогообложение и происхождение денег

Подтверждение происхождения доходов (SOF)

Source of Funds — юридическое понятие источника происхождения средств, которые требуются финансовыми учреждениями. Банкам важно проверять законность получения денежных средств, поэтому они требуют справку по доходам за определенный период. Такие действия вместе с KYC AML предусмотрены для предотвращения финансирования терроризма, отмывания денег, идентификации личности, и т.д. 

Как подтвердить происхождение денежных средств?

Подтвердить происхождение денег можно несколькими способами. Если это наемный работник, то работодатель выдает такой документ в конце налогового года. Налоговая декларация, в свою очередь, состоит из информации о:

• полученном доходе и расходах;
• платных страховках (социальные, медицинские);
• налоге на прибыль;
• оценке капитала (указывается недвижимость или получение наследства);
• подтверждении текущего баланса на торговых площадках для криптовалют;
• взносах других налогов (например, церковный налог). 

Источник происхождения средств у каждого отличается. Это может быть заработная плата, продажа товаров или имущества, предоставление услуг, получение наследства, выигрыш и многое другое. 

Какие документы нужны для подтверждения происхождения денег?

Подтвердить происхождение доходов нужно, предоставляя выписку из банка (или сберегательного счета), или договор купли-продажи. Другой документ актуален в случае, когда источником получения денег является продажа. 

Перед подтверждением налогооблагаемого дохода необходимо подготовить все данные. Вписывается дата выдачи документа, персональная информация человека, идентификационный номер (ИНН), полное название и адрес компании с регистрационным номером, а также все отчеты (уплаченные налоги, доходы, сверхурочная занятость).

Как платить налоги в Европе?

Налоговая система в разных странах отличается, несмотря на то, что они входят в объединение Европейского Союза. В большинстве случаев, существует несколько видов налогов, среди которых налог на доходы физических лиц, НДС, налог на прибыль компании и другие. Оплата налогов может происходить через электронные переводы, платежи через банк, автоматические списания и почтовые переводы. Если вы нуждаетесь в консультации и юридической поддержке, консалтинговая компания Jurisprudential Ltd ответит на все ваши вопросы. 

Почему подтверждать происхождение доходов обязательно?

Подтверждение доходов требуется законодательством. При несвоевременной передаче всех необходимых данных, следует юридическая ответственность. Если нарушения рецидивируют, сумма штрафов увеличивается. Помимо этого, вы не сможете оформить возврат налога, который возвращается государством за средства, что были потрачены на определенные расходы.