SOF — source of funds. Подтверждение происхождения денег

Что такое SOF (Source of Funds)?

         В широком понимании SOF (Source of Funds) — это юридическое происхождение средств, использованных в определенной финансовой транзакции или инвестиции, подтверждающее их законность получения. Для подтверждения происхождения денег, необходимо знать их первоисточник. А потому, финансовые учреждения и компании должны подтверждать SOF, чтобы уменьшить возможность отмывания денег, финансирования терроризма или других незаконных действий. 

         В узком понимании SOF (Source of Funds) — это стандартная строка любой банковской анкеты, в которой клиент финансового учреждения рассказывает, каким образом он заработал ту или иную сумму средств, которые будут размещены на новом банковском счете. Таким образом, осуществляется подтверждение происхождения доходов.

На сегодня SOF могут заполнять как физические, так и юридические лица.

Каково главное назначение SOF (Source of Funds)?

• Предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма (AML/KYC). SOF является ключевым элементом в системах выявления, предотвращения, противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, ведь детальный анализ происхождения источников денежных средств позволяет финансовым учреждениям определить легитимность их получения.
• Определение рисков и соблюдение законодательства. SOF помогает финансовым учреждениям определять возможные риски при осуществлении различных финансовых транзакций, что в свою очередь позволяет соблюдать требования действующего законодательства страны пребывания.
• Обеспечение прозрачности и ответственности. С помощью SOF можно создать более прозрачный финансовый процесс (транзакции) между участниками на экономическом рынке, что способствует ответственному финансовому управлению со стороны банков и избежанию коррупционных явлений на практике между физическими и юридическими лицами.
• Оценка легитимности бизнес-операций. SOF позволяет предприятиям и финансовым учреждениям определять легитимность своих операций, что является важным для их деловой репутации и взаимодействия как с национальными, так и мировыми банками.
• Обеспечение соответствия стандартам в сфере финансов. SOF является необходимым элементом мониторинга финансовых транзакций, поскольку с его помощью банки соблюдают внутренние правила проведения операций между своими клиентами.

Как подтвердить Source of Funds для банка?

Самыми распространенными случаями, когда банку нужно подтверждать происхождение источников средств являются:

• Открытие счета в финансовом учреждении. Клиенту банка нужно объяснять откуда он получил средства на внесение их на счет или для ведения бизнеса;
• При крупных переводах между счетами. В каждой стране мира определение понятия крупного перевода между счетами индивидуально, поэтому все зависит от вашей страны-пребывания. Однако, самым частым лимитом, подлежащим банковскому анализу (SOF) являются платежи на сумму от 20 000 EUR в месяц.

Главное, что интересует банк — это легитимность происхождения ваших средств. Это означает, что с ваших средств должны быть начислены и уплачены в установленном размере налоги. Поэтому, чтобы правильно подтвердить Source of Funds для банка нужно собрать необходимый пакет документов в зависимости от происхождения источников ваших средств. 

Какие документы нужны для подтверждения происхождения денег?

Доказательством источника происхождения средств может быть любой документ, объясняющий, откуда поступали ваши денежные средства или криптовалютные активы:

• Налоговая декларация (за последний налоговый год);
• Письмо от банка/бухгалтера с указанием активов;
• Выписка из банка и/или сведения об изменении капитала;
• Квитанция о доходах за предыдущий год;
• Письмо от бухгалтера с указанием наличия недвижимости или получения наследства, чтобы подтвердить оценку капитала;
• Подтверждение состояния баланса на криптовалютных биржах;
• Подписанное сообщение в криптовалютном кошельке.

Важно! Вышеперечисленный перечень документов не является исчерпывающим, ведь в каждой конкретной ситуации банк может дополнительно запросить любые другие документы, которые по его мнению подтверждают источники происхождения средств. Кроме этого, если никаких документов у вас на «руках» нет, то как вариант, можно предоставить письменную объяснительную записку работнику банка, в которой рассказать о происхождении денежных средств.

Какие действия финансового учреждения после получения необходимого пакета документов?

После того, как будут собраны все необходимые документы, производится их сканирование и отправка менеджеру банка в электронном виде. Кроме этого, если вы подаете документы на английском языке, то перевод и проставление Апостиля в таком случае предоставлять не нужно.

         Всю информацию менеджер банка будет рассматривать в течение 2-3 недель. После проведения ее анализа будет принято решение об открытии вашего счета в финансовом учреждении или предоставлении возможности перевода крупной суммы средств на другой банковский счет.

SOF — source of funds. Подтверждение происхождения денег