Со стремительным развитием виртуальных валют по всему миру, Польша стала одним из европейских лидеров, который успешно интегрирует в свое законодательство четкие нормы для регулирования криптовалютного рынка. Все это способствует на практике тому, что зарубежные инвесторы выбирают Польшу, как страну для успешного ведения бизнеса в сфере криптовалют и получения в дальнейшем Польской криптолицензии. 

                Преимущества польской криптолицензии

• Доступ к разнообразным виртуальным активам. Криптобиржи в Польше предоставляют доступ к различным виртуальным активам, кроме Bitcoin и Ethereum. Это в свою очередь дает возможность трейдерам увеличивать диверсификацию своего инвестиционного портфеля.
• Высокая ликвидность. Криптолицензия в Польше позволяет осуществлять продажу и покупку цифровых активов быстро и по конкурентным ценам на рынке.
• Благоприятное криптовалютное регулирование цифровых активов в Европейском союзе. Польша является членом ЕС, что дает бизнес-структурам уникальные возможности по отсутствию таможенных барьеров и валютного контроля при работе компании на европейском и мировом рынке.
• Действенные меры безопасности. Для хранения цифровых активов и личной информации пользователей Польша создает надежные протоколы безопасности, включая двухфакторную аутентификацию (2FA), холодное хранение средств, их шифрование и регулярные проверки на уязвимость системы в целом.
• Прозрачное налогообложение. В Польше налоговая нагрузка на бизнес не является слишком высокой, что дает возможность стабильного развития компании на европейском рынке.
• Возможность регистрации компании удаленно. Для того, чтобы получить криптолицензию в Польше не нужно лично присутствовать при подаче документов, поскольку весь процесс можно реализовать в электронном виде с обязательным наложением подписи в цифровом формате.

         Таким образом, благодаря наличию Польской криптолицензии у компании она может легко предоставлять услуги по поставке виртуальных активов по всей европейской экономической зоне.

Польским эквивалентом получения лицензии на деятельность в сфере криптовалют является регистрация в реестре деятельности виртуальных валют. По-другому проведенную регистрацию еще называют лицензией VASP (лицензия поставщика услуг виртуальных активов).

Лицензия VASP включает

— Обмен между виртуальными валютами и платежными средствами,

— Обмен между виртуальными валютами,

— Промежуточный обмен точками 1 i 2,

— Ведение счетов в электронной форме, предоставляющие уполномоченным лицам возможность использовать виртуальные валютные единицы, в том числе осуществлять обменные операции.

Важный момент

С момента регистрации в VASP предприятие становится «обязанным» учреждением, что в свою очередь означает необходимость разработки положений AML, FATF, регламентов контроля их соблюдений, назначение сотрудника на должность ответственного по соблюдению этих положений, процедура приема/рассмотрения заявок на обмен, процедура обеспечения безопасности деятельности сотрудников и т.п.

Такая документация может быть разработана как Вами лично, так и нами — на Ваше усмотрение

Отдельно проходит получение статуса малого платежного учреждения

Если предполагается, что Ваша компания будет заниматься следующей деятельностью:

— управлять платежными счетами (например, онлайн) с лимитом средств на одного пользователя в 2 000 евро,

— осуществлять платежные операции (например, кредитный перевод, оплата картой) с

максимальным лимитом среднемесячной стоимости в 1 500 000 евро,

— выпускать платежные инструменты (например, кредитные карты, мобильные приложения),

— предоставляют кредит на оплату на срок до 12 месяцев,

— предоставлять услуги, позволяющие осуществлять платежи по картам, или предоставлять

платежные терминалы (так называемый эквайринг),

— осуществляет наличные и безналичные денежные переводы,

— осуществлять наличный и безналичный обмен валюты,

— хранить средства клиентов.

В таком случае необходимо получать статус малого платежного учреждения.

Чтобы получить статус малого платежного учреждения, необходимо подать заявление в Комиссию по финансовому надзору. Оно должно содержать:

— детали заявителя,

— список предоставляемых платежных услуг,

— схема предоставляемых платежных услуг,

— описание предоставляемых платежных услуг,

— заявление о полноте и достоверности данных, содержащихся в заявке,

— Заявление о том, что у него нет судимости за дачу ложных показаний,

— подтверждение уплаты гербового сбора за подачу заявления.

Документация под данный статус отличается и намного более сложная чем просто для компании с регистрацией в VASP.

Как получить криптолицензию в Польше?

• Зарегистрировать субъект предпринимательства с «физическим» офисом — лучшим вариантом является общество с ограниченной ответственностью (sp. z o.o) в Польше;
• Включить компанию в коммерческий реестр как VASP (поставщик услуг виртуальных активов);
• Нанять в компанию местных сотрудников, которые разбираются в финансовой отрасли и сфере криптовалют;
• Открыть банковский счет на котором обязательно должна храниться сумма уставного капитала компании — 5000 PLN;
• Создать детальный бизнес-план деятельности компании на ближайшие 5 лет, чтобы национальный регулятор понимал как она будет развиваться;
• Разработать политику AML и KYC, процедуры осуществления мониторинга за деятельностью компании.

         Таким образом, требования для криптолицензии в Польше являются достаточно комплексными и включают в себя ряд определенных шагов.

Какие следует выделить ключевые аспекты регистрации криптокомпании в Польше?

Создание польской компании в сфере криптовалют не отличается от процедуры, которую следует осуществлять для любой другой корпоративной структуры. А потому мы выделим только главные особенности процесса регистрации криптокомпании в Польше:

• Создание оригинального названия для компании (предложение регулятору 2-3 шт.);
• Регистрация компании в CEIDG (Центральном реестре экономической деятельности) или в KRS (Национальном судебном реестре);
• Создание учредительных документов (устава) и внесение на депозит уставного капитала, размером в 5000 PLN;
• Создание электронной подписи для криптолицензирования — необходимо в случае осуществления регистрации компании дистанционно (онлайн);
• Открытие банковского счета для компании;
• В момент регистрации криптокомпании нужно правильно определить коды деятельности по классификатору — PKD (Polska Klasyfikacja Działalności).
• В течение 7 рабочих дней с момента регистрации криптокомпании нужно подать информацию о конечных получателях доходов (бенефициарах);
• В течение 21 дня с момента регистрации криптокомпании нужно отправить в налоговую службу информацию о банковском счете и бухгалтерии фирмы (форма NIP-8).

Польская электронная резиденция: преимущества для криптопредприятий

• Быстрое получение польского резидентства с возможностью подачи всех необходимых документов онлайн;
• Избежание двойного налогообложения в разных странах и неограниченная налоговая ответственность;
• Четкое понимание о необходимости уплаты налогов в Польшу;
• Прозрачное налогообложение среди других европейских стран;
• Наличие правительственных программ, которые помогают платить налоги компании (льготы и отчисления);
• Выдача сертификата резидента осуществляется сроком на 1 год.

Какие финансовые обязательства при регистрации криптокомпании в Польше?

• Необходимость в начале ведения бухгалтерской деятельности и финансовой отчетности с первого дня регистрации фирмы;
• Организации, которые занимаются операциями с криптовалютами, должны принимать финансовые меры безопасности при проведении одноразовых транзакций в размере 1000 евро или более. Другими словами, для покупки или продажи криптовалюты в таких объемах необходимо пройти верификацию;
• Подача ежегодной финансовой отчетности в налоговые органы;
• Подача заполненных налоговых деклараций: 1) отчетность по VAT подается ежемесячно или ежеквартально, декларация по CIT — ежегодно.